Du hast einen Nebenjob gestartet und fragst dich: Muss ich das versteuern? Wie viel darf ich verdienen, bevor das Finanzamt zugreift? Und welche Kosten kann ich von der Steuer absetzen? Die Antworten hängen davon ab, ob du einen Minijob hast, freiberuflich arbeitest oder ein Gewerbe betreibst. Hier ist der klare Durchblick – ohne Steuerfachchinesisch.
Minijob: 538 Euro steuerfrei
Ein Minijob bis 538 Euro monatlich ist steuer- und sozialversicherungsfrei. Dein Arbeitgeber zahlt eine Pauschalabgabe, du bekommst das Geld brutto für netto. Wichtig: Die 538-Euro-Grenze gilt als Durchschnitt über das Jahr. Du darfst in einzelnen Monaten mehr verdienen, solange der Jahresverdienst 6.456 Euro nicht überschreitet. Mehrere Minijobs werden zusammengerechnet – hast du zwei Minijobs, darf die Summe beider Verdienste die Grenze nicht überschreiten. Ein Minijob neben einer Hauptbeschäftigung ist steuerlich unproblematisch. Zwei Minijobs neben einer Hauptbeschäftigung: Der zweite wird auf die Hauptbeschäftigung angerechnet und voll versteuert.
Freiberuflich oder selbstständig: Ab wann Steuern fällig werden
Wenn du nebenberuflich freiberuflich oder gewerblich tätig bist, gilt ein Grundfreibetrag von aktuell rund 11.600 Euro Jahresgewinn. Verdienst du insgesamt weniger, zahlst du keine Einkommensteuer. Dazu kommt die Übungsleiterpauschale von 3.000 Euro oder die Ehrenamtspauschale von 840 Euro, die für bestimmte Tätigkeiten steuerfrei sind. Als Gewerbetreibende zahlst du zusätzlich Gewerbesteuer, aber erst ab einem Gewinn von 24.500 Euro – als nebenberufliche Freelancerin erreichst du das selten. Und die Kleinunternehmerregelung befreit dich von der Umsatzsteuer, wenn dein Jahresumsatz unter 22.000 Euro liegt.
Was du als Nebenjobberin von der Steuer absetzen kannst
Arbeitszimmer oder Homeoffice-Pauschale (6 Euro/Tag, max. 1.260 Euro/Jahr). Arbeitsmittel wie Laptop, Software, Büromaterial. Fortbildungskosten und Fachliteratur. Fahrtkosten zu Kunden oder Arbeitsstätten. Internet- und Telefonkosten anteilig. Und Berufsbekleidung, wenn sie für den Nebenjob erforderlich ist. Sammle alle Belege und trage die Ausgaben in der Steuererklärung als Werbungskosten oder Betriebsausgaben ein. Je mehr du absetzt, desto weniger Steuern zahlst du auf deinen Nebenverdienst.
Ein Nebenjob ist kein steuerliches Minenfeld, wenn du die Regeln kennst. Informiere dich vor dem Start, dokumentiere alles sauber und nutze die Freibeträge und Absetzungsmöglichkeiten, die dir zustehen. So bleibt mehr von deinem hart verdienten Geld in deiner Tasche.
